Sygnaliści, a AML

przez
sygnaliściKonieczność wprowadzenia procedur whistleblowingowych…

Na dzień publikacji tego artykułu w prawie polskim do czasu uchwalenia ustawy o ochronie osób zgłaszających naruszenia prawa brak jest z pewnymi wyjątkami przepisów chroniących sygnalistów i nakazujących wdrożenie systemów przyjmowania zgłoszeń i podejmowania działań następczych. Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (dalej jako: AML) od samego jej wejścia w życie, czyli 2018 r., nałożyła na instytucje obowiązane konieczność wprowadzenia procedur whistleblowingowych. Nadchodzące przepisy o ochronie osób zgłaszających naruszenia prawa spowodują znaczne rozszerzenie obowiązków organizacji. Wszystkie instytucje obowiązane muszą posiadać opracowane i wdrożone wewnętrzne procedury anonimowego zgłaszania. Zgłaszania potencjalnych lub rzeczywistych naruszeń przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.

Ochrona sygnalistów jest problemem nie tylko z perspektywy polskiego prawa…

Brak wdrożonej unijnej dyrektywy dotyczącej ochrony sygnalistów, nie powoduje braku możliwości omijania tych kwestii w ramach AML. Ustawa AML przewiduje w każdej instytucji możliwość pojawienia się sygnalisty, czyli człowieka odpowiedzialnego za informowanie o wszelkich nieprawidłowościach. Należy zwrócić uwagę, że bardzo ważnym jest wdrożenie niejako osobnej procedury odnoszącej się do ochrony anonimowości osoby sygnalisty. Pranie pieniędzy, to przestępstwo najczęściej powiązane z innymi ciężkimi przestępstwami. Warto byłoby wiedzieć o takich sytuacjach występujących w organizacji. Stąd też w ramach ustawy AML pojawiają się sygnaliści, którzy mogą informować o tego typu zjawiskach w organizacjach. Wdrożenie AML w przedsiębiorstwie musi mieć charakter kompleksowy…

Wdrażając AML w organizacji powinniśmy pamiętać o kilku krokach, które należy wykonać, aby wszystko było zgodne z wymaganiami ustawy. Najłatwiej podejść do tematu jak do wdrożenia rozwiązań z obszarów compliance. Kompleksowe podejście do tematu pozwoli uniknąć potencjalnych przeoczeń. Prawidłowe wdrożenie AML powinno objąć:

  • szkolenia;
  • ocenę ryzyka;
  • opracowanie i wdrożenie procedury;
  • identyfikację klienta i beneficjenta rzeczywistego;
  • procedury anonimowego zgłaszania nieprawidłowości;
  • kontakt z GIIF;
  • prowadzenie rejestru transakcji klientów.

Wdrożenie procedur AML jest zadaniem niełatwym, lecz koniecznym dla zadbania o bezpieczeństwo własnej organizacji. Po pierwsze, prawidłowe wdrożenie i przestrzeganie pozwoli uniknąć kar związanych bezpośrednio z aspektem formalnym procederu prania pieniędzy. AML w firmie jest również ważne po to, by podmioty uczciwie funkcjonujące na rynku ograniczyły ryzyko wplątania się w niezgodne z prawem procedery praktykowane przez ich klientów i aby nieświadomie nie stały się jednym z ogniw.

Wymagania nałożone na organizacje w zakresie sygnalistów przy AML już obowiązują…

Przeprowadzając procedurę wdrożenia wymagań AML musimy m.in. opracować i wdrożyć wewnętrzną procedurę anonimowego zgłaszania przez pracowników lub inne osoby wykonujące czynności na rzecz naszej organizacji. Różnica pomiędzy projektowaną ustawą o ochronie sygnalistów (dalej ustawa o sygnalistach), a AML pojawia się już w tym miejscu. W ramach AML musimy wdrożyć anonimowy system przyjmowania zgłoszeń. Obecny projekt ustawy o sygnalistach mówi tylko o konieczności zapewnienia poufności. AML nakazuje zapewnienie osobom dokonującym zgłoszeń ochronę przed podejmowaniem wobec nich działań o charakterze represyjnym lub wpływających na pogorszenie ich sytuacji prawnej lub faktycznej, lub polegających na kierowaniu gróźb. Projekt ustawy o sygnalistach zakazuje działań odwetowych (w tym prób lub gróźb działań odwetowych).

Intencją nowych regulacji jest uzupełnienie tych istniejących, a także zapewnienie minimalnego zakresu ochrony…

Po wejściu w życie ustawy o sygnalistach, instytucje zobowiązane, w ramach, których obowiązuje AML, będą musiały również dostosować swoje przepisy do nowych uregulowań. Chyba najlepszą drogą będzie wybranie z tych dwóch przepisów większy stopień ochrony sygnalisty. Na pewno też nie będzie można zapominać o fakcie wyboru przepisu pozwalającego na szerszy dostęp do procedur whistleblowingowych w organizacjach. Ustawa o sygnalistach zwiększy również katalog osób, mogących zgłaszać nieprawidłowości. Dojdą m.in. wolontariusze, udziałowcy, stażyści, ale i też byli pracownicy czy współpracownicy. Ochrona sygnalistów, jak wskazaliśmy powyżej, została doprecyzowana definicją zakazanych działań odwetowych. Podobnie jak w AML, tak i w ustawie o sygnalistach są sankcje karne. Ustawa o sygnalistach rozszerza ten obszar również o sankcje za naruszenie zakazu działań odwetowych.

Sygnaliści a AML…

Podsumowując, nadchodzące wejście w życie nowych przepisów wymusi na instytucjach zobowiązanych w ramach AML wdrożenie kilku zmian. Na pewno trzeba będzie dokonać pełnego przeglądu istniejących procedur i dostosować je do nowych uregulowań. Posiadając obecnie system zgłoszeń anonimowych, który nie przewiduje możliwości zgłoszenia nie anonimowego też będzie trzeba zweryfikować. Projektowana ustawa o sygnalistach przewiduje zgłoszenia jawne. Jeżeli ktoś już teraz zastanawia się nad zmianą systemu zgłoszeń to może warto, aby wypróbował całkowicie za darmo Sygnalist@pka. Niezbędne też będzie określenie tzw. luki regulacyjnej i określenie jaka część obowiązujących w organizacji procedur nie spełnia wymagań ustawy o ochronie sygnalistów lub w ogóle nie jest określona.

 

 

 

 

240 komentarzy do “Sygnaliści, a AML”

  34. Hi there, i read your blog from time to time and i own a similar one
    and i was just wondering if you get a lot of spam comments?
    If so how do you prevent it, any plugin or anything you can advise?
    I get so much lately it’s driving me crazy so any support is very much appreciated.

  56. You could definitely see your expertise in the work you write.
    The sector hopes for more passionate writers such as you who aren’t afraid
    to say how they believe. At all times follow your heart.

  131. I really like your blog.. very nice colors & theme.

    Did you make this website yourself or did you hire someone
    to do it for you? Plz reply as I’m looking to design my
    own blog and would like to find out where u got this from.
    thanks

Dodaj komentarz

BCO Integrity - Logo w stopce
Regulamin
Polityka prywatności
Polityka cookies